Para quem interessar, segue a resposta abaixo.
Depois de muitas pesquisas, decobrí como fazer (e é MOLEZA, até me surpreendí)...
SPREAD1.
CellType = CellTypeComboBox
SPREAD1.
TypeComboBoxList =
"teste" &
chr(9) & "teste1" & chr(9) & "teste2"
é MOLEZA.
Se alguém um dia precisar, está aí a resposta.